Informatie
Hypotheek wel of niet aflossen?
Belastingvrij sparen d.m.v. de eigen woning
Eigen woningbezitters in Nederland, met een hypotheek zijn een bevoorrechte groep. In de eerste plaats kunnen zij de rente over de hypotheekschuld in mindering brengen op het belastbare inkomen. Maar minstens zo belangrijk: zij kunnen van de mogelijkheid gebruik maken om belastingvrij vermogen te vormen. Met als doel om daar in de toekomst de aflossing van de hypotheek mee te bewerkstelligen. Uit het grote aanbod aflosvrije hypotheken dat de laatste 10 jaar in Nederland is afgesloten, valt op te maken dat veel huizenbezitters geen optimaal gebruik maken van deze mogelijkheid tot belastingvrij sparen.
Aftrekbaarheid hypotheekrente beperkt tot 30 jaar
Wat veel woningbezitters zich niet realiseren, is dat de duur van de aftrekbaarheid van de hypotheekrente al jaren geleden is beperkt tot maximaal 30 jaar. Dit betekent dat in het geval van een aflossingsvrije hypotheek, er een moment komt (vaak rond de pensioengerechtigde leeftijd), dat de bruto te betalen hypotheekrente plotseling netto gaat worden! Het kan daarom een wereld van verschil maken als er vroegtijdig is voorzien in de mogelijkheid om rond de geplande pensioendatum de hypotheek te kunnen aflossen.
Een voorbeeld
In haar dagelijkse adviespraktijk komt het Hypotheekcentrum voor Academici regelmatig de volgende situaties tegen.
Een echtpaar van de ronde de 35 jaar heeft voor de aankoop van de eigen woning een hypotheek nodig van € 400.000,=. Een spaarhypotheek met een looptijd van 30 jaar levert, rekeninghoudend met een fiscale besparing van 52%, een netto maandlast op van ca. € 1.450,=. Na 30 jaar, of bij onverhoopt eerder overlijden (nabestaanden pensioen), wordt de schuld compleet afgelost. Bij een volledig aflossingsvrije lening zou de netto maandlast ca. € 950,= bedragen. Een lagere maandlast dus. Maar het gevolg vaneen volledig aflosvrije lening is wel dat na 30 jaar of bij onverhoopt eerder overlijden, er nog een schuld resteert van € 400.000,=. Uitgaande van 6% rente en het feit dat de rente na 30 jaar fiscaal niet meer mag worden afgetrokken, levert dit uiteindelijk een netto maandlast op van ca. € 2.000,=
Conclusie
De keuze voor een spaar- of bankspaarhypotheek levert bij bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd een netto bestedingsruimte op van maar liefst € 2.000,=. Hiervoor zou een bruto pensioen of lijfrente uitkering nodig zijn van € 3.400,= per maand. Op jaarbasis dus een levenslang pensioen van € 40.800,=! Een pensioenvoorziening die in de garantiesfeer een levenslang pensioen van € 40.800,= moet opleveren, vergt een aanzienlijk hogere maandlast tussen de spaar- c.q. bankspaarhypotheek en de aflossingsvrije lening.
Onze mening
Aflossen van de hypotheek is dus zo nog niet. De keuze voor een juiste hypotheekvorm is daarom belangrijker dan ooit.
Belastingvrij sparen d.m.v. de eigen woning
Eigen woningbezitters in Nederland, met een hypotheek zijn een bevoorrechte groep. In de eerste plaats kunnen zij de rente over de hypotheekschuld in mindering brengen op het belastbare inkomen. Maar minstens zo belangrijk: zij kunnen van de mogelijkheid gebruik maken om belastingvrij vermogen te vormen. Met als doel om daar in de toekomst de aflossing van de hypotheek mee te bewerkstelligen. Uit het grote aanbod aflosvrije hypotheken dat de laatste 10 jaar in Nederland is afgesloten, valt op te maken dat veel huizenbezitters geen optimaal gebruik maken van deze mogelijkheid tot belastingvrij sparen.
Aftrekbaarheid hypotheekrente beperkt tot 30 jaar
Wat veel woningbezitters zich niet realiseren, is dat de duur van de aftrekbaarheid van de hypotheekrente al jaren geleden is beperkt tot maximaal 30 jaar. Dit betekent dat in het geval van een aflossingsvrije hypotheek, er een moment komt (vaak rond de pensioengerechtigde leeftijd), dat de bruto te betalen hypotheekrente plotseling netto gaat worden! Het kan daarom een wereld van verschil maken als er vroegtijdig is voorzien in de mogelijkheid om rond de geplande pensioendatum de hypotheek te kunnen aflossen.
Een voorbeeld
In haar dagelijkse adviespraktijk komt het Hypotheekcentrum voor Academici regelmatig de volgende situaties tegen.
Een echtpaar van de ronde de 35 jaar heeft voor de aankoop van de eigen woning een hypotheek nodig van € 400.000,=. Een spaarhypotheek met een looptijd van 30 jaar levert, rekeninghoudend met een fiscale besparing van 52%, een netto maandlast op van ca. € 1.450,=. Na 30 jaar, of bij onverhoopt eerder overlijden (nabestaanden pensioen), wordt de schuld compleet afgelost. Bij een volledig aflossingsvrije lening zou de netto maandlast ca. € 950,= bedragen. Een lagere maandlast dus. Maar het gevolg vaneen volledig aflosvrije lening is wel dat na 30 jaar of bij onverhoopt eerder overlijden, er nog een schuld resteert van € 400.000,=. Uitgaande van 6% rente en het feit dat de rente na 30 jaar fiscaal niet meer mag worden afgetrokken, levert dit uiteindelijk een netto maandlast op van ca. € 2.000,=
Conclusie
De keuze voor een spaar- of bankspaarhypotheek levert bij bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd een netto bestedingsruimte op van maar liefst € 2.000,=. Hiervoor zou een bruto pensioen of lijfrente uitkering nodig zijn van € 3.400,= per maand. Op jaarbasis dus een levenslang pensioen van € 40.800,=! Een pensioenvoorziening die in de garantiesfeer een levenslang pensioen van € 40.800,= moet opleveren, vergt een aanzienlijk hogere maandlast tussen de spaar- c.q. bankspaarhypotheek en de aflossingsvrije lening.
Onze mening
Aflossen van de hypotheek is dus zo nog niet. De keuze voor een juiste hypotheekvorm is daarom belangrijker dan ooit.